ST摩登被查或引发投资者索赔

　　继去年八月爆出违规担保事宜之后，ST摩登(002656)终于遭到了证监会的立案调查。从证监系统同时披露的一份监管关注函和一份警示函来看，公司存在的问题并不仅限于违规担保一桩。后续一旦公司被确认违规，投资者将有资格索赔。

　　此前违规担保已经暴露

　　在公司被立案调查之前，公司违规担保的事宜就已经暴露出来。

　　2019年8月22日，摩登大道发布公告称，近日根据公司账户被冻结事项经自查并向控股股东瑞丰集团询问，发现公司及全资孙公司存在未履行审批及披露程序向控股股东关联方主体立嘉小贷及花园里提供对外担保的情况。现由于被担保方无法按期还款，公司被债权人起诉，公司部分银行账户被冻结，当次实际被冻结金额为3043.84万元，占最近一年度净资产的1.23%。对于该笔担保产生的原因，公告称，是公司实际控制人、董事长、法定代表人林永飞在未经公司董事会、股东大会审议同意的情况下，越权以公司名义签署合同的个人越权代理行为。

　　而这只是序幕。自2019年8月以来，公司共披露4笔违规担保，其中1笔已解除，目前违规担保余额合计3.3亿元。其中，公司于今年1月9日发布公告，公司近日收到法院传票及民事起诉状，原因系公司及实控人林永飞与周志聪存在借贷纠纷。2019年1月，林永飞确认共欠周志聪1.5亿元，承诺将按约定分三期结清，并以公司名义承诺为借款本金1.5亿元、利息及由此引发的诉讼费用等承担连带保证责任。因林永飞无法按期还款，周志聪向法院提起诉讼。公司表示，经公司核查，上述担保事项未经公司董事会或股东大会审议，也未履行公司用章审批程序，系公司实控人、时任董事长、时任法定代表人林永飞在未经公司董事会、股东大会审议同意的情况下，越权以公司名义签署合同的个人越权代理行为。在这之后，公司出现连续五个跌停板。

　　基于公司被查前已经确认存在违规担保，凡在2019年8月22日晚间持有ST摩登的投资者，可以将姓名、联系电话与交易记录发送到jzqsp2016@126.com的邮箱参与由《金陵晚报》“易索赔”频道组织的索赔征集，并在获得赔偿前无需支付任何前期费用。而在2020年3月31日当晚持有ST摩登的投资者，也可以通过相同的方式进行索赔登记。

　　还有其他问题

　　除了收到立案调查通知书以外，公司还收到了一份监管关注函和一份警示函。从内容来看，公司存在的问题并不仅限于违规担保一桩。

　　广东证监局下发的监管关注函显示，公司存在以下问题和风险：一、公司治理不规范，公司多次董事会会议均未在会议召开前十日发布通知。二、内部控制不到位。公司存在现金盘点与账面金额不符、部分现金支出未履行审批程序、公司与控股股东现金混合管理、部分资金以个人名义开立账户存储等问题。公司对大额资金支付管控不到位，部分大额资金支付所涉业务存在未签署合同、合同要素不全、未履行审批程序、付款时间早于审批时间、付款金额超过审批金额等问题。三、经营财务风险值得关注。四、控股股东股票质押风险突出。

　　广东证监局下发的另一份警示函显示，发现公司存在以下违规问题：一、为关联方担保未及时履行审批程序和披露义务。二、未及时披露资金被关联方占用事项。三、相关收入确认不合规。四、职工薪酬核算不准确。五、未履行股份回购承诺。

　　从目前的情况来看，不排除随着立案调查的深入还有其他问题暴露的可能。