巧用应收账款融资功能

　　比如应收账款质押。应收账款质押，是指企业把应收账款质押给银行或其他金融机构，向后者申请短期的一种融资方式。在所有动产质押中，应收账款是最常见的，比重超过60%。

　　企业和银行签订一个总括性的应收账款担保协议，表明企业的所有应收账款包括现在的和将来产生的，都用来作为担保，向银行申请。

　　最典型的是平安银行独创的ARP模式——“应收账款池融资解决方案”。如果企业把所有应收账款全都委托给银行管理，就可以不间断地获得该银行的融资安排和应收账款管理服务。

　　企业和银行需要针对特定应收账款签订一个担保协议，表明自己同意并承诺，企业从银行借到后，将来这笔应收账款收回时，对方不是付给企业，而是直接付给银行，归还银行。

　　如果企业拥有许多应收账款，并且这些应收账款能够作为永久性铺底流动资产，那么企业就可以以这些流动资产为基础，向银行申请一个长期循环授信额度。

　　保理公司是专业帮助企业管理和清收应收账款、并可以对企业的应收账款进行融资或购买的机构。保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，非常契合中小企业融资需求的业务。

　　比如，某一供应商给客户发货之后，假如有3个月才能回款，在这期间，供应商如果没有钱可用就很麻烦，比如，发工资、购买材料，等等，如果去找银行（公众号：朱耿洲CCP），将可能会被告知要用有限的固定资产包括车子、房子去抵押。而如果借助保理公司，企业只需要把应收账款转让出来，不抵押房子车子，就可以把3个月后才到期的应收账款盘活。对于有良好的合作关系，有的保理公司可能从完成对账到完成募资，最短只需要一个工作日，极大的方便了供应商。

　　目前，有些银行的业务收入渠道多，并不太热衷于经营小额应收账款的保理业务。比如，有些大银行规定，应收账款质押单笔业务在2000万元以上才接受。而商业保理公司的业务，主要定位于中小企业，应收账款质押单笔业务在十几万元以上就可以，适合发展“应收账款池”、“订单池”、“池”、“保理池”等融资品种。

　　“企业当下要树立‘现金为王’的理念，应收账款甚至可以打折变现，可以作为关键时期的自救手段。”朱博士认为。