补上商业养老险短板 撑起养老保障网

　　补上商业养老险短板(财经观)

　　通过财税政策的杠杆作用做强“第三支柱”，既需要居民调整心态，积极有为，也需要细化相关政策，引导鼓励。政府、机构、居民协同出力，才能更好地撑起养老保障网

　　春节将至，许多人千里奔波回故乡，陪父母过个年。在人口老龄化和流动加速的背景下，“如何养老”成为许多家庭的重要议题。

　　实现老有所养，一方面需要建设高质量的服务和产品供给体系，另一方面，必须增加养老金储备，让老年人有能力满足衣食住行、医疗等基本需求，以及丰富多彩的改善性需求。

　　改革开放以来，我国居民的基本养老金水平大幅提高，职工养老金十五“连涨”，累计涨幅可观，在国际上亦不多见。城乡居民基本养老实现并轨，进一步彰显制度公平。但一直以来，我国养老体系结构失衡的问题比较突出。国际上，用退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率，即养老金替代率，来衡量退休前后生活保障水平的差异。参考国际经验，养老金替代率达到70%以上，才能保证人们退休前后生活水平基本相当。而目前我国养老体系“第一支柱”